nieuws

E&Y: veranker risicomanagement

Toonaangevende financiële instellingen hebben na de wereldwijde financiële crisis omvangrijke wijzigingen doorgevoerd op het gebied van risicomanagement, maar er moet nog veel worden gedaan om nieuwe methodologieën en benaderingen te verankeren.

Dit meldt advies- en accountantsbureau Ernst & Young in een samen met het Institute of International Finance (IIF) uitgebracht rapport. 

'De uitkomsten van dit derde jaarlijkse onderzoek laten duidelijk zien dat sinds de financiële crisis van 2008/2009 de opzet van het risicomanagement aanmerkelijk is veranderd’, zegt Marcel van Loo, hoofd Banking & Capital Markets van Ernst & Young.

Cruciale pijler
‘Toch is er nog veel werk te verzetten om nieuwe methodologieën en processen te veranderen en volledig te integreren. Zo is na de crisis de risicobereidheid als een cruciale pijler van het proces van risicomanagement naar voren gekomen. Toch laat ons onderzoek zien dat het verankeren van de risicobereidheid op alle niveaus voor veel instellingen nog een flinke uitdaging vormt.’

Uit het onderzoek komt naar voren dat banken de opzet van hun risicomanagement hebben gewijzigd. 87 procent geeft aan te beschikken over een risicocommissie die bestaat uit leden van de Raad van Bestuur wat een grote verandering inhoudt ten opzichte van de tijd vóór de crisis. 

Chief risk officer
Verder is de status van de chief risk officer (CRO) verhoogd: 82 procent rapporteert nu rechtstreeks aan de bestuursvoorzitter. Ook zetten banken meer middelen in ten behoeve van hun risicomanagement. Van de ondervraagde ondernemingen heeft gemiddeld 57 procent het afgelopen jaar de personele bezetting van het risicomanagement opgevoerd, waarbij 36 procent aangaf het komende jaar een verdere toename te verwachten.

Risicocultuur
De ondervraagden bevestigen dat versterking van de risicocultuur een uiterst belangrijk aandachtsgebied voor het management vormt, vooral bij de ondernemingen die het zwaarst van de crisis van 2008 te lijden hebben gehad. De meest genoemde initiatieven die ter versterking van de risicocultuur zijn genomen zijn het versterken van de rollen en verantwoordelijkheden op risicogebied, het verbeteren van de communicatie en opleidingen en het versterken van de verantwoording.

Uit het onderzoek blijkt dat het effectief implementeren van een volledig uitgewerkt risicobereidheidsproces momenteel een van de grootste uitdagingen op het gebied van risicomanagement vormt, aldus Ernst & Young. Naast het kredietrisico en het liquiditeitsrisico werd risicobereidheid als een van de drie voornaamste zaken genoemd die de aandacht van de CRO vragen.

Vooruitgang
‘Vrijwel alle ondervraagde bestuurders geven aan dat ze op enig niveau met het risicobereidheidsproces bezig zijn, maar slechts 26 procent van het totaal zegt dat er goede vooruitgang is geboekt met het verankeren van de risicobereidheid in de bedrijfsactiviteiten, waarbij Europese ondernemingen de meeste vooruitgang melden’, zegt Wimjan Bos, hoofd Advisory Financial Services voor Nederland.

Basel III
Verder komt naar voren hoezeer de nieuwe Basel III-regelgeving de sector raakt. Van de ondervraagden neemt 65 procent de eigen portfolio in beraad, trekt 30 procent zich uit bepaalde sectoren terug en 13 procent verlaat bepaalde landen. Verder voorspellen ondernemingen dat de veranderingen een grote invloed op de kosten van het zakendoen zullen hebben. Het effect daarvan is dat het rendement op het eigen vermogen daalt, de kosten en de verhouding eigen/vreemd vermogen moeten worden teruggebracht en de marges moeten toenemen.

Van de banken die een inschatting hebben gemaakt van het effect op de marges op zakelijke leningen, is 40% van mening dat stijgingen van 50 tot 100 basispunten nodig zullen zijn.

Het rapport van Ernst & Young en IIF bevat de uitkomsten van een onderzoek onder 75 financiële instellingen met hoofdkantoren in 38 landen.